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12月暂估的费用票，明年5月份之前补齐可以吗？
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你好，没问题，这个是可以。
2023 01/16 16:01
84785013 
2023 01/16 16:02
到时候做账怎么做呢
东老师 
2023 01/16 16:02
发票来了，把暂估的冲销，再按照发票做账。
84785013
2023 01/16 16:05
这样不就影响今年的利润？
东老师
2023 01/16 16:05
这个影响的是2022年的利润。
84785013
2023 01/16 16:06
具体分录是怎样的呢
东老师
2023 01/16 16:06
借管理费用 贷应付账款暂估
东老师
2023 01/16 16:06
冲销的时候，按照负数做会计分录。
84785013
2023 01/16 16:08
那发票来了的分录呢
东老师
2023 01/16 16:08
借，管理费用贷，库存现金。
84785013
2023 01/16 16:10
那你这个费用肯定会转到今年的本年利润里啊，怎么不会影响今年的利润？
东老师
2023 01/16 16:10
你做负数和正数不就相互冲销了吗
84785013
2023 01/16 16:13
暂估时：借管理费用，贷应付账款暂估，发票来了借管理费用，贷：应付账款暂估红字，这样12暂估的费用就没有了，你再做一笔借管理费用贷库存现金，这笔费用不成了今年的？
84785013
2023 01/16 16:13
不成了23年的吗
东老师
2023 01/16 16:14
暂估做到202年，冲销暂估和再做一笔正数做到2023年，你看2023年有变化吗
84785013
2023 01/16 16:16
肯定有啊，你这笔管理费用肯定会直接结转到23年的本年利润，我这个12月发票到不了，然后只能是在23年取得，不会结转到23年吗？除非你做到以前年度损益调整吧
东老师
2023 01/16 16:18
你看冲销管理费用-100，发票2023年来了做管理费用100 正负相抵不就没了吧
84785013
2023 01/16 16:18
对啊，没了，我冲的是暂估的，但这笔费用我要补上啊
东老师
2023 01/16 16:19
你在2022年暂估就相当于费用发生在了2022年
84785013
2023 01/16 16:20
对啊，但是账上你不能影响到今年的利润啊，所以难道不是要用到以前年度损益调整？怎么可以直接就只做一笔放到今年的费用
东老师
2023 01/16 16:21
你看冲销管理费用-100，发票2023年来了做管理费用100 正负相抵不就没了吧 这个你看了吗正负不就没了吗？为什么还影响本年利润
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