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老师好，我在申报第四季度企业所得税，想填固定资产一次性折旧表，第一列是固定资产原值，第二列是账载折旧金额，第三列和第四列怎么填？
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第三列是一个月折旧的金额，第四列是一次折旧的金额。
2023 01/16 20:21
84785005 
2023 01/16 20:24
这个固定资产是今年6月份买的，已经折旧6个月了，第二，三列应该填6个月的折旧总额吧？
84785005
2023 01/16 20:26
第6列就是享受加速折旧的优惠金额，怎么主表不显示呢
郭老师 
2023 01/16 20:26
第二列填写账上的折旧金额，
第三列填写一个月的折旧金额。
郭老师
2023 01/16 20:26
第五列你没有填写啊，第五列填写一次折旧的金额减去账上折旧的金额。
84785005
2023 01/16 20:30
汇算清缴时这个表也是这样填吗？
郭老师
2023 01/16 20:30
这汇算青椒不是这个格式的，不一样的填写方法。
84785005
2023 01/16 20:34
老师，第三列不应该填月折旧额吧？如果填月折旧额，第6列显示享受加速折旧优惠金额不对了，这个固定资产是29万多，我22年已经折旧了6个月
郭老师
2023 01/16 20:34
你好，确定，我很确定填写的是月折旧金额，不相信的你可以去看一下课程的。
84785005
2023 01/16 20:35
老师，你看我填的表
郭老师
2023 01/16 20:35
第五列没有在主里面出现吗？
84785005
2023 01/16 20:36
我享受的调减金额就是25万多
郭老师
2023 01/16 20:36
对的，是的，是这么做的。
郭老师
2023 01/16 20:36
这不取数了吗？取了就是正确的。
84785005
2023 01/16 20:41
享受的一次性扣除是加上资产的残值的吧？
郭老师
2023 01/16 20:41
不算进去的这个是原值减弹指减账上折旧的金额。
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