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老师，考虑进项税留底怎么做分录呢？
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你好
月末，如果有留抵税额，企业应将本月多交的增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）
如果有应交未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
2023 01/17 08:45
84784970 
2023 01/17 08:49
老师，这个分录里面贷方的数就是按照报表上的销项税填把，还是要扣除进项税留底数 “借：投资收益 贷应交税费-应交增值税-转让金融产品增值税,”
王超老师 
2023 01/17 08:51
这个就按照你账上的数值的，你有金融资产，在年末亏损了还不能抵扣呢
84784970
2023 01/17 09:03
老师，现在我疑惑的点在于计提增值税的时候要不要减去进项留底，因为冲减的是投资收益，所以就不太懂这个逻辑关系
王超老师
2023 01/17 09:04
你这个是计算增值税阿，不需要再减去投资收益的
84784970
2023 01/17 09:18
这是卖股票缴纳的税，得冲减投资收益把
王超老师
2023 01/17 09:20
这个你在计算增值税还是投资收益？
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