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问题已解决
12月末期间结转完，是不是要把本年利润结转到未分配利润才能结账和出报表？如果没有把本年利润结转到未分配利润，就出报表了，那报表是不是错误的？用友T3怎么操作？
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你好，同学。
1，对的
2，报表数据不受影响，只是年度结转分录没做完
2023 01/17 16:22
84784999 
2023 01/17 16:41
我看之前会计没有在12月把年利润结转到未分配利润，而是在次年1月把12月本年利润余额填到了1月的本年利润期初，这样可以吗？
陈诗晗老师 
2023 01/17 16:45
这个不影响你的财务报表
只是会计处理不符合规范
84784999
2023 01/17 16:52
若果本年利润结转到未分配利润后，未分配利润是正数，可以不提法定盈余公积金吗？
陈诗晗老师
2023 01/17 16:56
不可以，公司法明确规定需要提取
84784999
2023 01/17 17:04
以前的会计一直没提，我需要补上吗？还是怎么做？用净利润*10%=法定盈余公积金吗？
陈诗晗老师
2023 01/17 17:07
对的，补上
借，利润分配
贷，盈余公积
84784999
2023 01/17 17:21
是用净利润*10%=法定盈余公积金吗？还是用未分配利润*10%？
陈诗晗老师
2023 01/17 17:21
如果之前一直没有提
未分配利润计算
84784999
2023 01/17 17:23
本年利润结转到未分配利润这步没做，已经12月结账了，可以1月补分录吗？
陈诗晗老师
2023 01/17 17:27
可以的，这个不影响的
84784999
2023 01/17 17:32
怎么补？分录怎么写？
陈诗晗老师
2023 01/17 17:33
借，本年利润
贷，利润分配，未分配利润
84784999
2023 01/17 17:41
那计提法定盈余公积金可以在这之后吗
84784999
2023 01/17 17:54
这2个是什么意思？
1.由于本年利润没有结转，会影响明年的本年利润的金额和明年年末的未分配利润的金额
2.下面的分录是对的吗？（1）结转时： 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积（2）提取法定盈余公积时： 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积
陈诗晗老师
2023 01/17 17:54
分录是对的
前面因为你科目没有结转，所以科目余额有差异
84784999
2023 01/17 17:56
我要在1月补结转本年利润到未分配利润的分录的话，提取盈余公积可以在这之后吗？还是提取盈余公积必须在年末？
陈诗晗老师
2023 01/17 18:01
可以的啊
你就是差错调整后，分录补上就对了
84784999
2023 01/17 18:03
1.怎么差错调整？
2.上面（1）（2）分录的顺序是对的吗？
陈诗晗老师
2023 01/17 18:12
你不是年末没做吗
那你1月把分录补上，不就属于差错调整了啊？
陈诗晗老师
2023 01/17 18:12
顺序没问题，可以的
84784999
2023 01/17 20:00
顺序只能是（1）（2）？不能是（2）（1）？
陈诗晗老师
2023 01/17 20:29
对的，这个有顺序的
先计提盈余公积，在结转明细科目
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