免费问答

团建费发票做分录的具体程序步骤如下： 1.首先在总账里，做“团建费”科目的借方，科目号为：5001，金额为发票的金额。 2.在明细账中，做“应付帐款”科目的贷方，科目号为：2202，金额也为发票的金额。 3.在凭证中，做“团建费收入”的凭证，借方科目5001，贷方科目2202。 4.将发票与凭证号绑定，并将发票的作废状态标记为“已处理”。 拓展知识： 贷方科目也可以是“银行存款”科目，具体科目号可以按照实际情况来确定，如实付团建费是现金，则做“银行存款”科目的贷方，科目号为1002；如果付款是现金和银行汇款，则分两次做凭证，一次是“团建费收入”凭证，借方科目5001，贷方科目1002；另一次是“团建费支出”凭证，借方科目 1002，贷方科目2202。