免费问答

调整银付票收不到分录的处理流程如下： 1、当发现银付票未收到，应及时开展调查，了解银付票未收回的原因，编写票据状态报告； 2、根据票据状态报告，按照资金收付流程，明确收付款方，收付款金额，收付款时间及票据号； 3、录入账务处理凭证，按照业务流程，分别做出收入科目应收帐款，付出科目应付帐款的记账； 4、若确定等额货币资金流入或流出，应作出应收现金、应付现金的记账； 5、进行帐务审核，结束本次调整银付票收不到的账务处理流程。 拓展知识：调整银付票收不到是指付款方开出的银行付款票据，收款方未能正常收到，而使得账务处理无法按照正常流程进行记账的情况。调整银付票收不到的处理流程旨在正确表现帐务账目，使账目数据真实有效。