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您好老师，这是申报所得税要填的固定资产一次性扣除表，1列的资产原值指的是1-12月购入的固定资产原值吗？比如12月买的固定资产但是折旧在2023年，这部分也算在2022年的固定资产原值吗？2列的折旧金额指的是2022年全年的累计折旧吗？比如2021年12月购入的，2022年1月提的折旧也算在内吗？
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您好老师，这是申报所得税要填的固定资产一次性扣除表，1列的资产原值指的是1-12月购入的固定资产原值吗？
答：不包括12月份的
比如12月买的固定资产但是折旧在2023年，这部分也算在2022年的固定资产原值吗？
答不算
2列的折旧金额指的是2022年全年的累计折旧吗？
答：具体资产第一个季度的
比如2021年12月购入的，2022年1月提的折旧也算在内吗？
答：12月购入的，在23年第一季度扣除
2023 01/19 16:45
84784974 
2023 01/20 10:41
老师，那填报第四季度的时候，1列是填2021.12月-2022年11月购入的固定资产原值吗？2列填报2021.12月-2022.11月购入固定资产原值对用的折旧吗？
立峰老师 
2023 01/20 11:09
老师，那填报第四季度的时候，1列是填2021.12月-2022年11月购入的固定资产原值吗？
答是的
2列填报2021.12月-2022.11月购入固定资产原值对用的折旧吗？
答：填本年的
84784974
2023 01/20 11:17
填四季度申报表的时候，第3列我是按照累计的折旧额填还是按照2022年一个月的折旧额填？
立峰老师
2023 01/20 11:18
同学你好，按一个月的折旧额填写。
84784974
2023 01/20 11:22
第1列是原值，第4列是原值减掉残值的数是吗？
立峰老师
2023 01/20 11:23
第4列填一次扣除数，不扣除残值
84784974
2023 01/20 11:26
那第一列和第四列的数一样是吗？
立峰老师
2023 01/20 11:30
一样的，不然怎么是一次性扣除。
84784974
2023 01/20 11:38
明白了，老师，我刚看了下视频，这个老师第三列为什么是按照第一季度的累计填的？案例是：2021.1月购入固定资产480万，税法折旧年限10年，算下来一个月折旧4万，在填报第一季度报表第三列填的8万
立峰老师
2023 01/20 11:55
你查看一下，是不是税法折旧年限不一样。应该按1个月的
84784974
2023 01/20 12:01
好的，谢谢老师
立峰老师
2023 01/20 12:02
客气了，如果满意可以五星评价哈，谢谢
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