免费问答

是的，出纳每月都需要汇报一份现金日记账给老板，其中记载了企业支出和收入的情况。现金日记账是企业内部管理的重要工具，它能够帮助老板对公司的经营状况有一个全面的认识，以及分析企业的资金流向和分析财务表现。现金日记账应当包含所有有关现金收支的交易信息，其中包括各种收入、支出、转账、调拨等影响企业现金流量的事项。记录内容应按日期顺序，并记录所有发生的交易。 拓展知识： 现金日记账除了记录现金的流量以外，还要注意记录其他各种流动资金，如银行存款、票据、汇票等，这些资金也是企业经营成果的重要部分。此外，现金日记账的记录可用于企业的内部核算，是审计程序的重要依据，同时也可以作为对外经营状况的大致参考。