免费问答

根据情况，下个月客户又开发票了，因此需要进行相应的分录。这个分录应该包括以下几步： 首先，客户该月打款应当将打款总额记录到应收账款中，科目代码为1122。 其次，应收账款以及现金应当做入账，以确认客户实际支付的金额，科目代码为1001。 最后，客户发票的时候，应当从应收账款中做出账，科目代码为1122，将客户发票金额付款到现金，科目代码为1001。 以上就是客户本月打款，下个月开发票的分录操作。 拓展知识：分录是记账的基本操作，它是记录账务事项的账簿记录。每个分录都遵循一定的格式，比如：借方科目、贷方科目、借方金额、贷方金额以及摘要信息等。分录一般按照原始凭证的记账顺序进行记账，以便便于核算。