00:10:00
问题已解决
发放工资时公司交的社保和公积金部分和代扣个人社保部分，是一起做分录吗?会计分录怎么做。是要做一次计提，做一次发放吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：应付职工薪酬——工资
贷：应交税费——应交个人所得税
贷：其他应收款——代扣个人社保
贷：其他应收款——代扣个人公积金
贷：银行存款
2017 08/09 20:10
84785008 
2017 08/09 20:13
那公司缴纳的部分不用一起做吗
李爱文老师 
2017 08/09 20:14
公司交的部分在交的时候做了费用处理了
84785008
2017 08/09 20:20
公司缴的部分还没有做计提。如果做要怎么做
李爱文老师
2017 08/09 20:22
借：管理费用——社保
借：销售费用——社保
借：生产成本——直接人工
借：制造费用——社保
贷：应付职工薪酬——社保
84785008
2017 08/09 20:24
不能用主营业务成本吗
李爱文老师
2017 08/09 20:25
不会直接用主营业务成本，只会间接的结转到主营业务成本
阅读 1222
描述你的问题，直接向老师提问
9213
意见反馈
