问题已解决

小规模公司期末应交增值税销项税怎么结转啊?应交税费未交增值税和应交税费应交增值税转出未交增值税这两个科目怎么用的啊?

84785038| 提问时间:2017 08/10 16:52
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
邹老师
金牌答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
你好,小规模是没有销项税额的说法的 期末结转一般纳税人应纳税额 期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
2017 08/10 16:53
84785038
2017 08/11 10:23
@邹老师:老师,确认收入时不是应该借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费应交增值税销项税吗
邹老师
2017 08/11 10:26
你好,确认收入确实是这样
84785038
2017 08/11 10:32
@邹老师:老师,那月末应交税费应交增值税销项税有余额吗没有余额的话要怎么结转?怎么使用应交税费-应交增值税-转出未交增值税和应交税费-未交增值税?
邹老师
2017 08/11 10:34
你好,销项税额,进项税额有余额也是正常的,不需要结平的 有增值税应纳税额 期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税
84785038
2017 08/11 10:37
@邹老师:老师,我有增值税税额时期末是按照你那个结转的,那销项税有余额不用管也不用做什么结转是吗?
邹老师
2017 08/11 10:40
你好,是的,销项余额就在账上挂账就是了
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      相关问答

      查看更多

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~