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对于以前年度少付给供应商的货款，应当按正常步骤做账务处理。首先，应先检查账户余额是否足够补齐，如账户余额不足，则需要办理补支凭证，登记所需补支款项；其次，在少付得货物明细上登记补支的金额，并根据供应商的联系方式尽快向其入账；然后，在财务科目上登记补齐的金额，金额应当一致；最后，入账之后，在财务账户上登记补支金额。由于此供应商今年没有交易，因此，还需要检查与此供应商的结账情况，从而确保账务准确性与无误。 拓展知识：在做账务时，除了上述步骤外，还需要进行双帐核对，即账务核对与金额核对。账务双边核对应仔细查看每笔流水的入帐账户与付款账户，以及流水金额是否与登记帐目的金额一致，从而确保账务准确性。