免费问答

现金流量表是一张表格，用于记录公司的现金流入和现金流出的数据，以反映公司经营活动的流动性。 填写现金流量表需要特别注意，现金流量表中记录的是现金流量，而不是营业利润。营业利润表是一个以货币记录的借贷报表，各项之间可能存在贷款或借款，但现金流量表只记录公司真正收到或支出的现金。 因此，当填写现金流量表时，首先要把现金流量和营业利润分开，确定这些账目是否真的是现金流量表中应该记录的项目。 在填写现金流量表时，要综合经营活动、投资活动和筹资活动三方面进行归类： 经营活动：这一项是指公司正常经营所产生的现金，包括收入现金、支出现金、增加现金和减少现金等； 投资活动：这一项是指投资行为所产生的现金，包括收入现金、支出现金、增加现金和减少现金等； 筹资活动：这一项是指筹资行为所产生的现金，包括收入现金、支出现金、增加现金和减少现金等。 拓展知识：现金流量表可以反映整个公司的财务状况，给投资者提供了重要信息，并有助于分析公司的财务状况。它既可以帮助投资者分析当前公司财务状况，又能够预测公司在未来几个月的现金流量。