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编制现金流量表的公式如下： 1、现金流入：期末现金余额+短期投资增加减少+固定资产增加减少+存货增加减少+债权减少-期初现金余额=现金流入 2、现金流出：期末现金余额-期初现金余额+短期投资增加减少+固定资产增加减少+存货增加减少+债权减少=现金流出 现金流量表可以帮助公司进行资本蓄积、现金分配和现金收支计划安排等，可以反映企业资金流向、收支状况、现金净流量以及存货净流量等，从而更好地管理现金资产，把握经营活动的状况，提高财务管理的效率。另外，现金流量表也可以通过对比不同企业的现金流量表，发掘企业收支状况及经营能力的增加或减少情况，从而为管理者做出决策提供重要的参考依据。