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凭证制作是企业财务管理的重要环节，在准确填写财务凭证的同时，要保证财务记录的真实有效。首先，转出款的凭证制作，应当确定账户和摘要，系统会自动显示贷方金额，填写贷方金额，就可在借贷匹配分录中添加完成，此次转出款凭证贷方金额应当为此次转给对方“XX期货股份有限公司”的金额，账户可以是现金、银行存款、银行借记或者现金等，摘要可以是：“银转期”。 而期转银的凭证制作，应当确定账户和摘要，系统会自动显示借方金额，填写借方金额，就可在借贷匹配分录中添加完成，借方金额应当为此次进账的金额，账户可以是现金、银行存款、银行借记或者现金等，摘要可以是：“期转银”。 如实准确的制作凭证，是财务管理的基础，一旦凭证填写有误，不仅会影响企业的财务报表，还会引起税务审计等后果，所以，应当认真准确地做好凭证制作，以避免给企业带来不必要的损失。