免费问答

1. 对公账户支付影刷费多余款项现金退回，此时应当对账户进行反向操作，即原有账目（支付）结转逆操作，可于银行现金出纳模块，按照现金退回支付的原账户结转，以此抵消原有的借方金额，同时在贷方登记退回金额； 2. 确认退回的资金，可登记应收账款中，在收款项目中登记退还的金额； 3. 同时，也要加以确认，应收账款中是否未结清，若未结清，则应及时抵消，以减少应收账款中的金额； 4. 结账后，财务部要使用借贷双方登记凭证，保存退回账户及现金退回记录，以支持公司财务审计。 拓展知识：抵消是指经济账务上将应收或应付款项的借方和贷方金额登记在同一科目下来抵消，即双方的金额相等，减少金额，最终实现账户的清算。