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一般而言，当收入发票开错了，需要冲红重开时，账务会进行相关处理。首先，将原有发票作废，然后财务人员依照相关标准进行重新开具，将原来发票的内容完整无误地复制到新发票上，表示原有发票作废，从新的发票开始有效。接着，需要在新发票的上面注明：“原 发票作废 冲红重开”，这样可以作为后续账务处理的依据。最后，新发票需要经复核后，才能正式生效，完成账务处理。 拓展知识：关于发票冲红，可分为两种情况。一种是原发票需要冲红重开的，这种情况下，财务人员在新发票上应该注明“原发票作废 冲红重开”，以示该发票有效并明确原发票的作废；另一种是原发票只需要做少量的修改，此时可以在原发票上进行修改，并在正下方注明“财务部 XX月XX日财务复核 修正开具”，以示已经进行了相关修改。