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发票冲红是指发票初始打印时发生错误，经核实后需要办理发票冲红手续，处理办法是： 1.主管税务机关核准后，由发票使用单位在原发票上连同附单一起按正当性原则做无效处理，把发票的内容用红色原子笔划掉，并用横竖印上“冲红”字样， 2.由发票使用单位在发票上填写冲红记录，包括冲红原因、冲红发票的类型、号码、金额、冲红日期等， 3.将发票使用单位退回给税务机关的冲红登记表及上述操作文件一起递交给主管税务机关，以便核准， 4.税务机关核准后，发票使用单位可以移交冲红发票给开票方，以解决冲红问题。 发票冲红的拓展知识：在冲红发票的过程中，除了必须把发票内容划掉红色原子笔外，还要在冲红发票上写明冲红原因、冲红发票的类型、号码、金额、冲红日期等，使发票冲红更加正式化。