免费问答

这是一种常见的做账情况，可以通过调整报表的“期初余额”和“期末余额”来处理。首先，报表年初数未分配利润负数，表示账上的未分配利润是负的，期末为0，说明上一期有发生，而本期没有任何发生，则可以把账上未分配利润的“期初余额”调整为0，而“期末余额”不变，这样可以做到本期发生额为0，即“报表年初数未分配利润负数”本期发生额为0。 其次，其他应付款年初正数，期末为0，说明上一期有发生，本期没有任何发生，可以通过调整“期初余额”和“期末余额”来处理，把账上的“期初余额”调整为0，而“期末余额”不变，这样可以做到本期发生额为0，即“其他应付款年初正数，期末为0”本期发生额为0。 总之，上述两种情况都可以通过调整“期初余额”和“期末余额”来解决，本期发生额都为0。这也是一种调整账面数字的常用方法，可以根据实际情况进行运用。 此外，做账的过程中不仅要注意账套的准确性，还要重视账套的合理性，要认真审核各项数据是否有问题，把握准确的账面状况，以此来保证审计的公正性。