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这种情况下，两种解决方案都是可以的，一种是取消结转损益，做上计提所得税凭证，再重新结转损益；另一种是补充一张计提所得税凭证，不影响结转损益。如果是按照财务标准等相关规定操作的话，应该是前面的解决方案，即取消结转损益，做上计提所得税凭证，再重新结转损益；做好凭证后，相关科目表也要做出更正，以确保正确。拓展知识：计提所得税是企业应税收入支出的必要程序之一，是企业在未交纳税款之前，按照财务制度规定，按照一定的比例把税款分期缴纳的一种财务操作。