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一般来说，现金流量表期末现金及现金等价物余额本月数和本年累计数并不一定是相同的。现金流量表期末现金及现金等价物余额本月数指的是当月末现金及现金等价物余额，而本年累计数指的是当月末公司加上“本期现金及现金等价物净增加额”后的累计值。如果仅考虑本月末现金及现金等价物的收入和支出，本月末的余额就会等于本年累计数，但如果在本月内，公司还投资或者借款，那么本月现金及现金等价物余额本月数和本年累计数就不一定是相同的。 拓展知识：现金流量表是财务报表中常用的一种工具，它反映了一定时间内公司所有现金流入和流出的情况，也可以用来监控公司财务状况。现金流量表中的项目一般分为操作活动、投资活动和筹资活动三大类。其中操作活动表示的是公司的经营活动，投资活动表示的是公司的投资活动，筹资活动表示的是公司的筹资活动。