免费问答

11月1日，长江公司收到出资人投入货币资金800000元存入银行；11月2日，长江公司从银行借入半年期借款90000元，款项存入银行；11月3日，预提本月短期借款利息8000元；11月4日，购入不需要安装的机器设备一台，价款60000元已用银行存款支付；11月5日，购入A材料100kg，单价120元/kg，共计买价120000元，增值稅额15600元，价税款已用银行存款支付，材料尚待验收入库；11月6日，用现金支付采购A材料运杂费1000元；11月7日，A材料验收入库；11月8日，厂部职工王林出差预借差旅费1800元，以现金支付；11月9日，从银行提取现金80000元，以备发放工资；11月12日，以现金80090元发放本月工资；11月15日，厂部职工王林出差归来，报销差旅费150元，余款以现金退回；11月20日，向科能公司销售甲产品200台，每台售价1000元，销售乙产品300台，每台售价600元，增值税税率10%。 以上业务都属于收支业务，是企业运营中必不可少的财务业务。收支业务不仅包括收入和支出，还包括现金流入流出、资金融通、现金借还、借款到期的履行等等。收支业务的精确管理，对企业的财务状况起着至关重要的作用，企业应当加大对收支业务的审查力度，以确保企业财务安全。拓展知识：收支业务不仅包括收入和支出，还包括审核记账、报税、内部控制、风险防范等等，企业在执行收支业务的同时，也需要考虑到各种税收、法律法规、内部控制等问题，以确保企业正确安全的进行财务收支活动。