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企业所得税季报的时候，需要填写的是三个月（当月、上月、上上月）或者四个月（当月、上月、上上月及累计值）的利润表数据，具体季报报送时间与填报内容请参照国家相关部门发布的会计核算等方面的规定。一般来说，月报季报都是需要上报当月（即6月）数据，而季度报表则是需要上报3-6月份合计数据。当然，企业所得税报表报送时间还受到企业类型、营业额等影响，企业应根据国家规定报表时间上报报表。 此外，关于企业所得税季报，还有一些补充说明，比如，季度报表的填写应该遵循实际的会计核算原则，并以实际收支为依据；季度报表应在上报月报表前提交，除了企业所得税季报，还包括其他如营业所得税季报等；如果企业确实无法及时上报报表，可以向税务机关提出书面申请，经税务机关同意，可以延期报表。