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现金流量表的公式主要有各种现金流量的入口、出口原始公式，和衍生公式等。 各种现金流量的入口、出口原始公式为： 1. 经营活动产生的现金流量： 入口：经营活动现金流入=营业收入-营业成本-税金及附加-坏账准备-销售费用-管理费用-财务费用-其他 出口：经营活动现金流出=销售商品、提供劳务支付的现金-购买商品、接受劳务支付的现金-支付的职工以及为其他经营活动支付的现金 2. 投资活动产生的现金流量： 入口：投资活动现金流入=收回投资所收到的现金+取得投资收益所收到的现金 出口：投资活动现金流出=购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金+投资所支付的现金 3. 筹资活动产生的现金流量： 入口：筹资活动现金流入=取得借款所收到的现金+取得投资者所收到的现金 出口：筹资活动现金流出=偿还借款所支付的现金+支付利息、手续费及其他费用所支付的现金+支付给股东的股利、利润或偿付利息所支付的现金 例如20X1年度公司的经营活动产生的现金流量： 入口：经营活动现金流入=7500-5500-1000-150-400-200-180-630 = 2840元 出口：经营活动现金流出=6000-4000-200 = 1600元 现金流量表的拓展知识：现金流量表反映的是运用现金的变化，而不是金额本身的变化，可以从哪来的现金和以什么方式使用的现金，从而把企业的资金流动状况反映出来。通过现金流量表，我们可以对企业的现金状况进行分析，判断企业的经营状况，提出管理决策建议，加强资金管理，帮助企业发挥最大经济效益。