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老师,请问账上的库存现金多少才是合理的

84785006| 提问时间:2023 01/27 14:09
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青柠
金牌答疑老师
职称:会计实务
库存现金多少是合理的,要根据企业的实际情况来确定。企业的收入主要分为流动性收入和非流动性收入,流动性收入主要来源于现金销售,而非流动性收入则主要来源于应收账款、存货、债权等,不能立即拿出来用于营运。因此,企业是否有足够的库存现金,是判断企业未来经营可行性的重要标准。 一般情况下,企业需要保持规范的现金管理制度,包括现金流量管理和资金池管理,以确保足够的库存现金与支付工资、支付税收、支付银行贷款及购买原料等,以便进行正常的生产经营。 一般情况下,企业库存现金应该大于30%的流动性收入,以此来保障其经营活动可持续性。此外,一般情况下企业库存现金不应少于30天的流动性支出。通过计算可以确定现金多少是合理的,以确保企业财务稳定。 从宏观上来看,维护库存现金的最佳状态,是把企业的财务状况放在一个合理的水平,以保持企业可持续发展的结果,使企业可以应付未来的挑战,为企业的长期发展以及效益的提升做好准备。
2023 01/27 14:17
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