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针对之前暂估的，现在发票到了的情况，可以采取冲红处理的程序。首先，在冲红前，要对相关结账凭证进行检查和核实，记录原发票的号码以及分录情况；然后，在财务系统中做相应的记录：分录后，冲红记录中用详细原因说明此次冲红的相关信息；最后，做好冲红凭证，记录冲红信息并存档。 拓展知识：冲红一般是指对已做出的账项作删除处理，即原出纳凭证作废，可以重新做出新的出纳凭证，把这一笔款项纳入财务系统，以免造成账务不准确的情况发生。