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问题已解决
请转郭老师回复，谢谢，郭老师新年好，麻烦您帮我看下他们之前的这个调整正确吗分录
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第一个这个是正确的，第二个当时分录怎么做的。
2023 01/28 13:50
84784998 
2023 01/28 13:58
第二个当时是借 管理费用 贷银行存款
郭老师 
2023 01/28 14:01
这个还是企业负担的吗？如果是的话，这个分录不对，他应该是借应付职工薪酬公积金社保
贷应付职工薪酬公积金社保
郭老师
2023 01/28 14:01
它上面是直接红冲了管理费用，他后期又补上一个了吗。
84784998
2023 01/28 14:14
不是企业承担的呢
84784998
2023 01/28 14:16
那个我明白了，麻烦老师结转这个我没看是明白，我画标注的那两样不应该是相等的么
郭老师
2023 01/28 14:22
这两个不一样的，这个是分别把损益类的科目结转到现定资产和非限定资产里面。
郭老师
2023 01/28 14:22
如果你收支不平衡的话，它两个金额不一样。
84784998
2023 01/28 14:26
老师那我想问下一个，限定性资产和非限定性净产相当于公司的什么呢，
郭老师
2023 01/28 14:28
相当于企业会计制度下的“实收资本”和“利润分配”
84784998
2023 01/28 14:58
谢谢老师，这个收入在去年记重复了，今年要怎么做这笔分录呢
郭老师
2023 01/28 15:02
借非限定性净资产，贷预收账款或者是银行放款。
84784998
2023 01/28 15:07
我去年还有一笔学费90元少记了，这个做在今年怎么做呢老师
郭老师
2023 01/28 15:09
借预收账款款贷非限定性净资产
84784998
2023 01/28 16:04
老师 我看到这个分录他们去年多调整了一笔，就是重复了一笔，这个现在应该怎么更正 呢
郭老师
2023 01/28 16:04
你要红冲的话，就做相反的，借其他应付款，贷其他应收款
84784998
2023 01/28 16:05
在今年如果不涉及到损益类的科目是可以红冲的是吧
郭老师
2023 01/28 16:07
对的，是的，是这么做的。
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