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税控盘维护费报税时需要在哪几个表上填列

84784973| 提问时间:2023 01/28 14:29
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李老师2
金牌答疑老师
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
税控盘维护费报税时需要在以下几个表上填列: 1. 增值税纳税申报表(表一):需要在本期进项税额中填写税控盘维护费; 2. 数字式发票清单(表二):需要填写发票号码,收票日期、商品或服务名称、计量单位、数量、单价、金额及税额; 3. 进项税额抵扣率附表(表三):需要填写税控盘维护费、增值税税率、进项税额占准予抵扣的比例等信息; 4. 企业所得税申报表(表四):需要填写税控盘维护费、增值税税率、进项税额占准予抵扣的比例等信息。 拓展知识:税控盘维护费可以被抵扣,可以让企业降低税负,但需要文件及财务支持,以便税务部门核实该费用的真实性。
2023 01/28 14:41
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