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员工现金退回公司及个人缴纳2022年11-12月保险，应如何做账？
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借库存现金，贷其他应付款，支付出去再做相反的
2023 01/28 14:45
84784974 
2023 01/28 14:48
这个保险是先给他交了，他退回来的
84784974
2023 01/28 14:49
不支付出去啊
郭老师 
2023 01/28 14:51
那你支付的分录怎么做的？
郭老师
2023 01/28 14:51
借其他应收款，贷银行存款，收回来借库存现金带其的应收款。
84784974
2023 01/28 14:54
支付时借应付职工薪酬-保险，借其他应付款-代扣个人保险，贷银行
郭老师
2023 01/28 14:56
应付职工薪酬保险是你单位承担还是个人，如果是单位承担的话，不用做
借库存现金，贷其他应付款做这个
郭老师
2023 01/28 14:57
如果是个人承担，借库存现金，
贷其他应付款、
应付职工薪酬社保，
借应付职工薪酬社保，借管理费用社保负数
84784974
2023 01/28 15:00
没有听懂，他是把单位交的和个人交的都退回来了
郭老师
2023 01/28 15:04
你好，那就做第二个分录就可以的。第一个是收到钱，第二个是红冲你计提的企业负担的部分
郭老师
2023 01/28 15:04
借库存现金，
贷其他应付款、
应付职工薪酬社保，
借应付职工薪酬社保，借管理费用社保负数
2023-01-28 14:57
这个分录具体的哪里不明白。
84784974
2023 01/28 15:36
单位部分做以前年度，个人部分冲其他应付款-代扣个人保险可以吗
郭老师
2023 01/28 15:38
你好，跨年了，可以这么做的。
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