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老师您好，22年国外客户11月发的货，有退货因质量问题，那23怎么调整呢？在汇算清缴又怎么调？退的货还没有从国外发货。
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只是退货，不影响企业利润吧？
2023 01/29 10:56
84784983 
2023 01/29 10:58
老师这一批的货全部退，收入收本全要冲，肯定是影响吧
文文老师 
2023 01/29 11:19
可做相反会计分录，用未分配利润替代损益类科目
84784983
2023 01/29 11:37
老师能帮我写一下吗？第一次做跨年调整，汇算清缴也要调整是吗？
文文老师
2023 01/29 11:44
退收入
借：未分配利润
借：应交税费-应交增值税 -销项
贷：应收账款-客户
退成本
借：未分配利润
贷：库存商品
退货
借：应付账款-供应商
贷：库存商品
84784983
2023 01/29 11:50
谢谢老师，那汇算清缴如何填写表？
文文老师
2023 01/29 11:53
汇算清缴按调整后的数据填写
84784983
2023 01/29 13:23
老师那这样第四季度财务报表都不能改对吗？
文文老师
2023 01/29 13:24
第四季度财务报表都不用改
84784983
2023 01/29 13:27
好的谢谢老师。
文文老师
2023 01/29 14:49
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！
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