免费问答

账载金额：应填写实际发生的应税收入，在这种情况下，应该填写21年的21万。 实际发生额：因为你在22年1月份账上冲掉了1万，所以这里应填写实际发生的应税收入为20万。 税收金额：根据你的情况，应纳税额=实际发生额×税率（根据你的税种不同），在这里，应纳税额应填写的是2020年的纳税金额，纳税金额也就是20万乘以具体的税率，比如25%就是5万。 拓展知识：在填写税收申报表时，纳税人有责任确保填报正确，确保账务记录准确，否则可能受到处罚。此外，如果纳税人没有正确确定应税收入和应纳税额，也可能会受到处罚。因此，平时一定要确保在填写税务申报表时，账务记录准确。