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公司七天通知存款,到期开会转入转出怎么做账?利息怎么做账

84785037| 提问时间:2023 01/30 17:31
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青柠
金牌答疑老师
职称:会计实务
公司七天通知存款,到期开会转入/转出的账务处理: 1、在七天通知存款到期时,首先需要确认是否需要继续存款或者转出,如果需要继续存款的话,则将存款金额归入“存款活期”科目,如果到期需要转出的话,则将其“存款活期”科目的金额转入其他银行账户的“存款活期”科目。 2、计提利息:七天通知存款期限一般较短,利率较低,在七天通知存款到期前,需要计提七天通知存款的利息,将所计提的利息归入“银行存款利息收入”科目。 3、当七天通知存款到期后,还需要将收取的其他利息收入等归入“银行存款利息收入”科目,以及按实际发生额结算七天通知存款的利息. 拓展知识: 关于七天通知存款,资金准备金率是可以调整的,具体情况取决于当前的货币政策,银行系统资金供求状况等,当资金准备金率调整时,利率也会相应变化,因此需要把握及时机,多注意宏观经济形势的变化,及时调整存款种类,以获得更好的回报。
2023 01/30 17:45
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