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在途货币资金是指企业支付给供应商或收到客户付款时所涉及的货币资金，在货款转账过程中暂存，其中货款最终到账于企业账户，而企业在货币转账过程中夹带的易走货币资金也就形成了在途货币资金。 在途货币资金有可能无限期的在货币转账系统中流转，这意味企业的收支现金流的平衡扰动，会显著影响企业的现金持续流动，从而影响企业的财务状况，因此，企业应对在途货币资金进行有效管理和控制，尽量将在途货币资金控制在短期内实现收付款之后的落实，从而完成企业货币流动的连续性。 企业可以通过以下方式有效控制在途货币资金：一是改进付款流程，如精确的付款日期安排，规范文件核查，无误之后才能进行货币转账；二是完善收款流程，提高财务审核的效率，减少付款时的现金偏差；三是提升银行存管，这样可以减少在途货币资金在转账过程中所带来的风险；四是引进自动化支付结算，通过激励技术提升支付结算效率；五是实施财务联机支付，会使得收支的时间对接，减少货币资金的流转时间，最大限度的压缩在途货币资金的转账时间。 拓展知识：当今金融技术的不断发展，伴随着金融机构提供的高效支付结算服务，企业可以根据自身情况，采取银行收支平衡、信用收付、第三方支付、跨境支付等模式，对在途货币资金进行有效管理，有效改善企业收支现金流不平衡的情况。