00:10:00
问题已解决
老师，我们盘点库房有一些材料没有入账，现在要入账对方科目是什么
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：原材料
贷：待处理财产损益
2023 01/31 14:36
84784993 
2023 01/31 14:38
那么这个待处理财产损溢后期怎么平
文文老师 
2023 01/31 14:43
是否可以取到发票？
若无法取得发票
借：待处理财产损益
贷：应交税费-企业所得税
贷：未分配利润
84784993
2023 01/31 14:46
这个是前期遗留下来的问题，发票应该是取不来的，也是法人采购来的，那么贷方是否可以冲掉法人的借款呢，直接记，其他应收款_借款，法人的借款呢
文文老师
2023 01/31 14:53
这种处理也可以，只是汇算时要调增该材料金额，并企业所得税
84784993
2023 01/31 14:55
汇算时怎么调增，入到资产里，后期工程领用一笔材料可以吗
84784993
2023 01/31 14:57
其实可能是之前的成本结转多了，并没有用掉这么多材料，而成本结转的时候是按照全额采购金额结转的，所以就造成了现在库存盘赢
文文老师
2023 01/31 15:06
这些材料后期会结转到主营业务成本中， 可在纳税调整明细表-扣除类-其他 调增
文文老师
2023 01/31 15:07
如果是确实结转多了，先按你的方式处理，也不调增，后期被发现了，也无法说服税局时再处理。
84784993
2023 01/31 15:17
就视同新购进的材料，根据清单入账，但是也得想好后期的处理方案，要么还不如暂时不入账
文文老师
2023 01/31 15:21
确实，不如暂时不入账。
84784993
2023 01/31 15:40
好吧，暂时不入账了
文文老师
2023 01/31 15:41
好的，祝你工作顺利！
阅读 505
描述你的问题，直接向老师提问
558
意见反馈
