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这个18764.98当时12月做的余额是一年的累计数要结转这个对吗，21年底亏损当时625没有结转的老师

老师看下这个是没有结转本年利润对吗，看下哪些科目有无余额或借贷方方向？

您好！您可以补充一笔分录：借 本年利润  贷 未分配利润   这样科目余额表的本年利润就是0。资产负债表的数应该不会错，因为这个科目的数通常不是直接取数科目余额表的未分配利润，而是通过公式计算出来的

1老师看下这个21年底成立公司亏损625，也是没有结转本年利润对吗可以不管它吗2我22年实际结转18764.98这个本年利润吗？3系统如果有设置自动结转本年利润程序，我可以不用那个程序吗，直接手工录入结转本年利润22年的，不会重复结转吧？麻烦老师一一回答三个问题在线等挺急的

1.您可以不管以前，本年利润会累计，您可以本期一次性结转 2.是的 3.可以不用自动生成，自己手动结转

1老师我这个是22年1月余额表，本年利润是有累计21年亏损的625吧2所以我不管21年有没结转本年利润，没有结转本年利润也不管它了吧，22年累计现在22年跟21年的直接结账18764.98这个数就是对的吗？不会少或多结转吧？3我这个手工结转不管有没设置自动结转本年利润的，不会重复结转吧？4这个结转本年利润可以做在12月份结转当期损益后面吧没问题吧？麻烦老师一一回答四个问题谢谢

老师看下这个

您好！您可以直接结转，本年利润会累计，您可以本期一次性结转18764.98，手动结转后不会重复，结转分录应该要做到结转损益后

如果要分开结转21跟22年的，是不是21年结转亏损625到贷方，22年实际结转18139.98是这个意思？

您好！你的理解是对的

1老师看下这个都是没有结转本年利润报表余额表，勾稽关系对吗，数据没问题吧2我预缴企业所税按19871.14利润总额对吧，到时实际弥补去年亏损实际19246.14是吗3如果按分开结转21年结转亏损625到贷方，22年就结转贷方19389.98是这样吗

净利润19389.98是怎么算的不太明白

您好！财务报表不是根据您的科目余额表直接取数的，是有公式计算的，所以即使您没有结转本年利润，也不影响报表，金额是对的，逻辑是勾稽的。净利润=利润总额-所得税费用

3净利润19389.98是不是实际22年要结转本年利润的数字意思，有点懵了，4如果现在不管有无21年结转本年利润，直接结转18764.98，会不会影响我的企税申报表跟财务报表数据？5老师看下余额表是不是除了本年利润没有，其他科目借贷方跟余额方向数据没问题吧麻烦老师一一回答5个问题谢谢老师

您好！您本年需要结转18139.98，本年利润通常年末需要结转为0，因为其是个过渡科目。你前期由于未结转，所以本期要按余额结转。您的报表是对的，只是科目余额表有点问题，所以不影响您的报税