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问题已解决
老师，求一份完整的增值税结转分录，
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月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-加计抵减-上月留抵
如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
2023 02/01 10:21
84784947 
2023 02/01 10:25
那这样 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 这样有余额呀
家权老师 
2023 02/01 10:26
不用管它是否有余额，正确申报就是了
84784947
2023 02/01 10:31
好的好的 转出未交增值税 借方就是 累计交多少税 是吗老师
家权老师
2023 02/01 10:33
累计交税看：借：应交税费-未交增值税
84784947
2023 02/01 10:47
老师 我就是整不明白 老师说的 借方 转出未交增值税 这个转出未交增值税哪里出来的 要是不结转 期末有余额
我就是不懂这个分录的借方的转出未交增值税 借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
家权老师
2023 02/01 10:50
那个应交税费-增值税-转出未交增值税只是过度科目，不用管他的
84784947
2023 02/01 10:54
好的 知道了 老师 应交税费-增值税-转出未交增值税只是过度科目 期末有余额也不用管被
家权老师
2023 02/01 10:55
是的，就是那个意思。只管正确申报就是了
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