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问题已解决
老师，以910来申报个税，跨年的工资怎么完整做账，具体详情看图
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同学你好
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2023 02/01 11:38
84784975 
2023 02/01 11:44
按我这意思写分录
84784975
2023 02/01 11:45
这个是标准的，现在搞错了怎么调账
朴老师 
2023 02/01 11:53
同学你好
冲减错误的再做正确的
84784975
2023 02/01 11:59
现在按我这个意思写分录
朴老师
2023 02/01 12:03
同学你好
就是冲减错误的分录
原分录负数红冲
84784975
2023 02/01 12:39
我现在没有原分录
84784975
2023 02/01 12:39
就是按照我这个意思完整写分录，懂吗老师
朴老师
2023 02/01 12:50
忘记交的分录补做就可以
借费用科目
贷银行存款
84784975
2023 02/01 13:04
上个月忘交90的医保，扣在这个月，工资本来1000的，扣了90，申报个税的时候以910来申报的，
朴老师
2023 02/01 13:11
同学你好
借其他应收款
贷银行存款
借应付职工薪酬
贷其他应收款
这样
84784975
2023 02/01 13:11
请老师带上数字啊
84784975
2023 02/01 13:11
谢谢老师
84784975
2023 02/01 13:12
完整的分录啊
朴老师
2023 02/01 13:12
借其他应收款90
贷银行存款90
借应付职工薪酬
贷其他应收款90
贷银行存款
84784975
2023 02/01 13:13
借其他应收款90
贷银行存款90
借应付职工薪酬
贷其他应收款90
贷银行存款
84784975
2023 02/01 13:13
请问老师这个是完整的分录吗
84784975
2023 02/01 13:13
请老师带上数字啊
84784975
2023 02/01 13:14
应付职工薪酬这里带上数字啊银行存款
84784975
2023 02/01 13:15
会计小白啊，麻烦老师了
朴老师
2023 02/01 13:21
同学你好
数据带上了
应付职工薪酬是你这个月的应发工资的金额
84784975
2023 02/01 15:05
这个是2022.年的工资
84784975
2023 02/01 15:06
那这个应发工资是多少，我只举例了一个人1000还是910
朴老师
2023 02/01 15:11
同学你好
这个是一千
另外贷方还要写当月收回的社保金额等
84784975
2023 02/01 15:15
就是会计说申报个税的时候按910报的，也不改个税申报表，那现在怎么做
84784975
2023 02/01 15:15
改成910怎么平账呢老师
84784975
2023 02/01 15:16
借其他应收款90
贷银行存款90
借应付职工薪酬1000
贷其他应收款90
贷银行存款910
84784975
2023 02/01 15:16
借其他应收款90
贷银行存款90
借应付职工薪酬910
贷其他应收款90
贷银行存款820
朴老师
2023 02/01 15:19
不是的
借应付职工薪酬1000
贷其他应收款90
贷银行存款910
84784975
2023 02/01 15:20
就是会计说申报个税的时候按910报的，也不改个税申报表，那现在怎么做
84784975
2023 02/01 15:21
应付工资本来是1000的，由于把医保扣了90，应付工资变成910了，申报个税的时候也按910
朴老师
2023 02/01 15:26
同学你好
应该按照一千申报呀
需要更正申报
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