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问题已解决
老师你给我说的暂估入账，我估了，你说这个红冲我没听懂，麻烦您再给我讲解一下吧
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你好，暂估是没有发票的时候需要暂估，然后发票到了需要红冲暂估再做发票的。
2023 02/01 15:51
84785046 
2023 02/01 15:53
怎么做？票到了少了怎么办？
84785046
2023 02/01 15:55
老师就估了这些，但是我票到了挂账的就这些955256.5
郭老师 
2023 02/01 15:55
你好，当时暂估的分录怎么做的？如果是借主营业务成本，贷应付账款，如果是跨年的，
借应付账款，贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整，贷银行存款，
这个就是完整的以前年度损益调整，月末再结转到利润分配，未分配利润，不管是多了少了，都是这个分数少了，你第三个分录写少的就是了。
84785046
2023 02/01 15:57
没有跨年老师
郭老师
2023 02/01 15:58
就这一笔吗？没有做结转成本的，如果没有的话，借应付账款，贷工程施工，
借工程施工，贷银行存款。
84785046
2023 02/01 16:11
做结转了，上次暂估是1128702.42 成本是2180734.87，这次应付款挂账955256.5 成本是2402002.08，我怎么红冲做账呢？
郭老师
2023 02/01 16:16
你好，不对，你暂估的怎么还和结转的不一样？尤其是第二个这个挂账的95万多，你结转的成本都200多万了。
84785046
2023 02/01 16:20
那这怎么调一下
郭老师
2023 02/01 16:23
你好，我现在给你做表面的具体的调整，怎么调整你需要看具体的数据，借应付账款，贷工程施工1128702.42
借工程施工待以前年度损益调整2180734.87
借工程施工，贷应付账款955256.5，
借以前年度损益调整贷工程施工2402002.08
84785046
2023 02/01 16:26
老师我没有跨年，我做的是去年四季度的账
郭老师
2023 02/01 16:27
借应付账款，贷工程施工1128702.42
借工程施工贷主营业务成本2180734.87
借工程施工，贷应付账款955256.5，
借主营业务成本贷工程施工2402002.08
84785046
2023 02/01 16:30
就这样么？老师，那个暂估账怎么下？
郭老师
2023 02/01 16:31
借应付账款，贷工程施工1128702.42
冲了
这个分录不就是冲暂估入库的，然后第二个分录是冲暂估结转的成本。
84785046
2023 02/01 17:56
老师我上次暂估没有结转成本，直接就做了一笔 借 工程施工 贷应付账款暂估再没有转
郭老师
2023 02/01 18:02
借应付账款贷工程施工，冲暂估
然后再做发票的，借工程施工，贷银行存款，
确认收入之后借主营业务成本，贷工程施工。
84785046
2023 02/01 18:08
老师我的票全是挂账的借工程施工，贷银行存款，再怎么做账
84785046
2023 02/01 18:09
借工程施工，贷应付账款
郭老师
2023 02/01 18:09
确认收入之后再结转到主营业务成本里面去
没有确认的话，一直挂着就是了
84785046
2023 02/01 18:11
那我挂账的这些工程施工需要转成本嘛？
郭老师
2023 02/01 18:12
对应的项目收入做了没有？
没有的就不需要结转。
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