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收到的银行承兑汇票，提前贴现了，分录应该怎么写？
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新年好，收到的银行承兑汇票，提前贴现了
借：银行存款
财务费用
贷：应收票据
2023 02/01 16:00
84784974 
2023 02/01 16:04
老师，这个是我们开票给客户，客户以银行承兑汇票形式付款的，这个我不太懂，应该如何写分录
邹老师 
2023 02/01 16:05
你好，我们开票给客户，客户以银行承兑汇票形式付款的
借：应收票据，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
收到的银行承兑汇票，提前贴现了
借：银行存款，财务费用，贷：应收票据
84784974
2023 02/01 16:06
开了25W发票给对方，对方开了25W银行承兑汇票
邹老师
2023 02/01 16:06
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784974
2023 02/01 16:07
可以在应收票据后面增加客户明细吗
邹老师
2023 02/01 16:07
你好，是可以在应收票据后面增加客户明细的
84784974
2023 02/01 16:09
好的，我以为不能增加明细，这样我懂了
邹老师
2023 02/01 16:10
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
84784974
2023 02/01 16:42
我一开始开票的时候是做了
借：应收账款-A公司
贷;主营业务收入
贷：应交税费-增值税-销项税额
邹老师
2023 02/01 16:42
你好，我们开票给客户，客户以银行承兑汇票形式付款的
借：应收票据，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
这个时候，借方不是 应收账款，而是 应收票据 科目才是的
84784974
2023 02/01 16:44
收到银行承兑汇票，银行承兑汇票，提前贴现了，又做到应收票据科目去，这样是不是不平衡了啊
借：银行存款，财务费用，贷：应收票据
邹老师
2023 02/01 16:45
你好，我们开票给客户，客户以银行承兑汇票形式付款的
借：应收票据，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
收到的银行承兑汇票，提前贴现了
借：银行存款，财务费用，贷：应收票据
这个过程，应收票据结平了啊
84784974
2023 02/01 16:46
我一开始开票的时候是做了
借：应收账款-A公司
贷;主营业务收入
贷：应交税费-增值税-销项税额
邹老师
2023 02/01 16:47
你好，我们开票给客户，客户以银行承兑汇票形式付款的
借：应收票据，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
这个时候，借方不是 应收账款，而是 应收票据 科目才是的
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784974
2023 02/01 16:47
我一开始是做到了应收账款科目了呀，后面才知道客户给银行承兑汇票给我啊，那我前面应该如何操作啊
邹老师
2023 02/01 16:48
你好，根据你的描述，在你之前分录的基础上，调整分录是
借；应收票据，贷：应收账款
然后再做贴现的分录
84784974
2023 02/01 16:50
直接在当月做账先调整是吧
邹老师
2023 02/01 16:50
你好，是的，是这样的
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