免费问答

如果有问题的话，你需要调整的。

往来款的那个实际业务，你没有少做收入，也没有多做收入的，你可以治理，先不调整。

老师，关键现在人家让我做风险自查报告的回复，那我要怎么去阐述这几个问题？还有一个就是所有者权益为负，让我做解释，那这19年到21年3年疫情，确实存在亏损，我们还在19年装修，花了100多万呢

你好，你们单位有没有多抵扣的企业所得税，还有招待费有没有超过扣除比例的？

现在单位有收入吗？

装修你做长期代餐费用里面，然后按月分摊的，你不要一次做成本费用。

我们现在企业还在正常营业呢，有收入，装修费用做长期待摊费用了，然后每月进行摊销。业务招待费我是确实没有做调整，企业所得税就按正常流程报的，该交的税都交了呀

有没有没有发票的，你正常抵扣了所得税

老师，他们现在就是想让我做个回复，解释，就是怎么解释会出现这个风险，我就是不知道怎么回复。我就想让您帮我看我该怎么组织语言回复这个问题。

本单位某某时间汇算清缴成本费用合计是多少？实际收到的发票是多少？如果有差额的，写一下差额什么原因，如果没有差额的，是没有抵扣，没有多抵扣企业所得税没有差额都是正常抵扣 然后第二个往来款项占比，你看一下具体的是哪一个往来款项金额比较大，什么原因造成的 实际业务是什么的，像你刚才说说的借款的那个金额，由于公司刚成立，认缴制下股东没有投资款，企业经营需要借个人的钱，导致目前借款没有还上，金额偏高 第三个招待费，本单位在某某时间发生的招待费金额是多少？税前扣除的金额是多少？汇算清交没有调增导致多抵扣了企业所得税的金额是多少？现发现这个问题，修改更正，调增某某金额 最后写特此证明，写上你单位的名字，盖公章日期。

好的，谢谢老师‍，辛苦了。我照着你这模版写一下。

可以 你有不明白的时候再问

老师，所有者权益为负，这个我改怎么解释？

那你看一下你是不是未分配利润是负数，有没有收入小于成本的。

可以看一下什么原因导致的。

未分配利润是负数，那就是企业亏损了。

那你看一下你的收入没有小于不小于成本 如果是不小于的话，你写一下什么原因亏损，比如筹建期xx费用比较大。