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问题已解决
老师你好，公司春节礼盒，有一部分是送客户的，一部分是给员工的，给员工的里面有制作的今年要用的台历，对方给开了专票，我这种怎么账务处理啊
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借，应付职工薪酬
贷，银行存款
2023 02/02 17:03
84784986 
2023 02/02 17:24
那还有送客户的，还有里面的台历不能是办公费吗
小默老师 
2023 02/02 17:25
给员工的是需要计入薪酬的，合并缴纳个人所得税的
84784986
2023 02/02 17:26
那我的专票怎么办啊
84784986
2023 02/02 17:27
那不能计入福利费吗
小默老师
2023 02/02 17:28
专票不能抵扣进项税的，计入福利费也是需要缴纳个税的
84784986
2023 02/02 17:33
那老师我问下那年会聚餐餐费也计入福利费，那这种需要计个税吗
小默老师
2023 02/02 17:34
这个是不需要的，年会聚餐作为集体福利，不需要缴个税
84784986
2023 02/02 17:36
好的，谢谢老师
84784986
2023 02/02 17:41
不好意思，老师再问下，已经开了专票怎么办
小默老师
2023 02/02 17:42
不需要勾选抵扣，直接全部结转成本就可以
84784986
2023 02/02 17:45
那票就是悬浮票了，不怕吗
小默老师
2023 02/02 17:47
如果是大额票据，当地税务局有要求，可以抵扣后再进项税转出
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