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利润表中的税金及附加数是本月计提的数，即本月计提的税金，包括城建税、教育费、地方教育费、房产税、土地使用税等。在会计科目中，根据《企业会计准则》的规定，本月计提的税金，即为当月发生的税金，当月缴纳的税金则归入以“应交税金”科目记录。拓展知识：企业纳税，可分为实际缴纳税款和计提税款。实际缴纳税款指企业实际缴纳的税款，一般在当月内完成，是按月发生的支出。计提税款是按企业所得税费种的税率标准，在本月内按照当月的发生额计算出的相当于应纳税款额，可以在后期减少实际缴税金额，实现企业会计记账的一种税收减免措施。