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问题已解决
老师，公司承担员工社保全额（工资里面包含了社保全额和实发工资），发放工资时扣除了实发工资和个人承担部分，那公司承担社保部分的工资怎么平账
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那你只需要做借管理费用社保
贷应付职工薪酬社保
企业负担的
不要做个人负担的
个人负担的还是从工资扣
借应付职工薪酬社保
其他应收款个人负担的社保
贷银行
2023 02/03 07:49
84785037 
2023 02/03 07:54
借-管理费用-工资4450.29 贷-应付职工薪酬-工资4450.29.贷.支付时-借-应付职工薪酬工资3000贷-银行存款3000.社保全额1450.29没有消化
84785037
2023 02/03 07:55
这个分录，我计提工资就是4450.29
84785037
2023 02/03 07:56
全额社保1450.29全部由公司承担，
郭老师 
2023 02/03 07:57
计提多了
你没发现你工资里面有个人负担的
社保里面也有
重复了
借应付职工薪酬社保
借管理费用社保负数
借其他应付款个人负担的社保
贷应付职工薪酬社保
84785037
2023 02/03 07:58
个人承担部分5030.88已经在发3000工资时扣除了，剩余的公司承担部分的社保怎么消化，因为这部分一直挂在应付职工薪酬工资中挂起的
郭老师
2023 02/03 08:03
借应付职工薪酬社保
借管理费用社保负数
借其他应付款个人负担的社保
贷应付职工薪酬社保
借应付职工薪酬工资
贷其他应付款个人负担的社保
84785037
2023 02/03 08:03
是社保多计提了1450.29吗
郭老师
2023 02/03 08:06
你好对的
是这个意思
84785037
2023 02/03 08:09
计提工资：借-管理费用-工资4450.29 贷-应付职工薪酬-工资4450.29 计提社保：借-管理费用社保公司承担部分，贷：应付职工薪酬社保公司承担部分，这个分录是社保计提多了是吧
郭老师
2023 02/03 08:12
对的
社保多了
个人负担的社保社保在工资里面
你都做社保
这部分钱就没法抵扣所得税
84785037
2023 02/03 08:13
你的意思是，借-管理费用社保-公司承担部分（负数），贷-应付职工薪酬工资负数（公司承担社保部分的工资），冲掉之前挂起没有支付的工资
郭老师
2023 02/03 08:14
对的
是的
是这么做的
84785037
2023 02/03 08:20
调减应付职工薪酬工资（公司承担社保部分工资），冲减我之前多计提的公司承担部分社保全额哈，这个事情把我搞蒙了！
郭老师
2023 02/03 08:21
红冲个人负担的金额
郭老师
2023 02/03 08:21
你重复做的是个人负担的
84785037
2023 02/03 08:23
是这个意思
计提工资：借-管理费用-工资4450.29 贷-应付职工薪酬-工资4450.29 计提社保：借-管理费用社保公司承担部分，贷：应付职工薪酬社保公司承担部分，这个分录是社保计提多了是吧
84785037
2023 02/03 08:25
老师，没有对，我计提工资时里面就包括了社保全额1450.29.计提社保时计提1450.29中公司承担部分，个人承担部分我在发工资时已经扣除
84785037
2023 02/03 08:26
应该是多计提了公司承担部分才对，不知道是不是我理解错了
郭老师
2023 02/03 08:27
你在工资里面计提了个人负担的社保，在企业负担的社保里面还计提了个人负担的社保，不是吗？
不就是多计提了，那你多记题了红冲就是了，我上面给你写的就是完整的分录，你再看一下的。
84785037
2023 02/03 08:30
老师，我计提工资时4450.29中（包括了工资3000+全部社保1450.29）
郭老师
2023 02/03 08:34
那你这个工资里面多计提了全部的社保，你相当于是工资里面计提了全部的社保，社保里面也是集齐了全部的社保，重复了这两个金额，重复了需要全部冲
84785037
2023 02/03 08:36
社保计提只计提了1450.29中的公司承担部分，我理解的我只是多计提了公司承担部分，不知道对不
84785037
2023 02/03 08:39
工资里面计提的个人承担部分社保我在发工资时扣除了，现在账上挂起的就是公司承担部分的工资
郭老师
2023 02/03 08:40
个人负担的社保是多少？企业负担的社保是多少？
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