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老师，一般纳税人当月应交的增值税分录和下个月交了税的分录分别怎么写
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你好； 你应交税费要做收入计提增值税的； 借应收账款 贷主营业务收入； 销项税 ； 借 应交税费-未交增值税贷银行存款 ； 月末把销项税结转到未交增值税贷方去
2023 02/03 09:36
84785041 
2023 02/03 09:43
当月记提：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税对吧1下个月交：借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，这样对吧
meizi老师 
2023 02/03 09:43
你好； 你这个是结转分录。 对的 ； 你记得还要把销项税结转到转出未交增值税贷方去 ；这样才会平衡
84785041
2023 02/03 09:50
下个月交税的时候是用借：应交税费-未交增值税还是应交税费-已交税金，贷：银行存款
meizi老师
2023 02/03 09:51
你好 ； 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
84785041
2023 02/03 10:38
在这看吧，我不知道怎么找到你
meizi老师
2023 02/03 10:39
你好； 你计提了。 一直都没有缴纳 ； 你去看看是不是就是 没有缴纳导致的； 你系统显示 你 根产生了税费 ； 但是你从来没有缴纳过哦 ； 你是不是有税费自己没有缴纳； 所以有余额 ； 核实
84785041
2023 02/03 10:45
4554.27➕8960.67这2笔对吗
meizi老师
2023 02/03 10:47
你好； 对的； 就是最后的 贷方的金额 13514.94这个金额
84785041
2023 02/03 10:54
我看申报表里面都没有
meizi老师
2023 02/03 10:55
你好； 你申报表没有； 但是你账上做了 ； 你这个肯定是 要么账上有问题； 要么就是你的申报表申报 错了 ； 你一个月一个月去 检查下申报表 ； 然后 去结合你 明细账 去看看； 是否是账务错误还是申报表报错了
84785041
2023 02/03 11:00
老师你说我接手以后就不用应交税费-已交税金这个科目行吗？就用转出未交增值税，销项税额，进项税额，未交税额，这4个科目
meizi老师
2023 02/03 11:03
你好1； 你要用哦； 实际中 你们业务还是会存在已交税金的使用的 ； 如果你确实不会涉及； 你可以 不用这个科目； 常用的 就是 销项税； 进项税 ； 未交增值税； 转出未交增值税； 进项税转出 这几个科目的
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