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年结是出现这种情况应该怎么处理
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你应该是没有结平损益类科目，就是需要删除结转本期损益的科目，重新结转处理。
2023 02/03 14:36
84784992 
2023 02/03 14:38
需要怎么处理 删除结转本期损益吗？
江老师 
2023 02/03 14:40
先反过账，再删除结转本期损益的分录。重新过账，重新结转本期损益。
84784992
2023 02/03 14:54
重新过账后继续提示本年利润科目有余额
江老师
2023 02/03 14:58
你发一下，你目前的一级科目余额表看看。按上述的操作后，应是不会有余额，你是不是没有一部凭证过账，导致有没有结转的损益类科目
84784992
2023 02/03 14:59
科目余额表
84784992
2023 02/03 15:08
尽快回复一下吧
江老师
2023 02/03 15:14
一、你是做2022年度12月份账吧?
如果是：1、差一笔本年利润结转至未分配利润的分录。
另外是否需要计提企业所得税?
84784992
2023 02/03 15:22
这样做分录吗？
84784992
2023 02/03 15:23
本年利润是负数也要填写这个分录吗？
江老师
2023 02/03 15:24
一、你们是否有需要弥补以前年度的亏损，如果是没有，需要计提企业所得税，如果是有，可能不需要计提企业所得税。
二、如果是没有计提企业所得税的分录，就是上述最后一笔分录是正确的。
84784992
2023 02/03 15:32
本年利润是负数也需要填写这个结转本年利润的分录吗？
江老师
2023 02/03 15:36
一、如果本年利润是贷方余额，表示盈利，有正数的利润，需要缴纳企业所得税。
二、如果本年利润是借方余额，表示亏损，不交企业所得税。
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