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请问这个月销项减去进项的数额记在应交税费-应交增值税-未交税费 科目，但是抵扣时候有留抵，怎么做分录呢
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当时的留底在哪个科目里面？
2023 02/03 16:57
84785031 
2023 02/03 16:58
留抵的都在应交增值税-未交税费的借方
郭老师 
2023 02/03 17:03
你好，那你的应交税费未交增值税，借方减去贷方的，剩余的不就是交税的？
84785031
2023 02/03 17:05
那留抵的要做一个分录那
84785031
2023 02/03 17:05
留抵的要做一个分录呢吧？
郭老师
2023 02/03 17:06
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税，这个是抵扣之前的
缴纳，借应交税费未交增值税贷银行放款，直接做这个就可以了。
84785031
2023 02/03 17:10
比如11月份有留抵就是借：应交税费未交增值税10万贷：应交增值税转出未交增值税10万 然后12月增值税共12万就是借：应交税费转出未交增值税12万，贷：应交税费未交增值税12万 是吗？
84785031
2023 02/03 17:11
然后系统自动计算未交增值税这个科目的余额2万是吗
郭老师
2023 02/03 17:11
你好是的，是这么做的。
84785031
2023 02/03 17:11
银行扣款就是2万
郭老师
2023 02/03 17:11
是的，是这么做，是这么理解的。
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