00:10:00
问题已解决
老师 我们12月收到进项电子专票共计100万 12月报税时抵扣了其中30万 70万对方在1月直接做红冲 1月时12月的帐还没做 那我可以在12月帐里就当没有70万的发票 30万12月抵扣的就做在12月帐里当进项 后面进项做转出 这样可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这个是可以的哈，可以
2023 02/04 15:07
84784991 
2023 02/04 15:09
那抵扣的进项发票转出的时候怎么做会计分录？报税时怎么弄，是要填在哪里吗？
小锁老师 
2023 02/04 15:11
抵扣的那部分，你认证完他会在申报表上体现出来
84784991
2023 02/04 15:26
这是材料票 12月收到票，借：原材料25万 进项税额5万 贷：应付账款30万 那在1月不是要把这个进项转出吗 我怎么做会计分录？
小锁老师
2023 02/04 15:42
借原材料 贷 应交税费应交增值税 进项税额转出
84784991
2023 02/04 15:43
这个原材料不用转出吗 因为相当于这批货退给他们了
小锁老师
2023 02/04 15:47
转出啊，你看我给你写的分录
84784991
2023 02/04 15:55
不应该是借：应付账款30万 贷：原材料25万 进项税额转出5万
小锁老师
2023 02/04 17:37
你连着材料一块都转出去了吗
84784991
2023 02/04 18:59
老师 是的 材料也退给对方了
小锁老师
2023 02/05 03:14
那你就全额转出就可以的了
阅读 186
描述你的问题，直接向老师提问
545
意见反馈
