00:10:00
问题已解决
老师 上个月 小规模开专票是减按百分之一征地增值税那个减少的税我用做账吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
增值税那个减少的税，不用做
2023 02/04 21:04
84784947 
2023 02/04 21:07
那分录是借应交税费应交增值税贷应交税费 应交减免税
文文老师 
2023 02/04 21:08
直接按1%做应交增值税即可
84784947
2023 02/04 21:09
老师那减免那 下月也不用管它吗
84784947
2023 02/04 21:09
错了 是贷方是未交增值税
文文老师
2023 02/04 21:10
借：银行存款
贷：主营业务收入 发票金额
贷：应交税费-应交增值税 发票税额即1%
84784947
2023 02/04 21:12
那那会儿我按发票金额做的税款
84784947
2023 02/04 21:14
计提城建税我借营业税金及附加贷应交税费应交城建税对不
文文老师
2023 02/04 21:14
你好，是开的1%专票吧
84784947
2023 02/04 21:15
不是是三个点
84784947
2023 02/04 21:16
这月报税才知道一个点了
84784947
2023 02/04 21:16
您说我该咋办呢
文文老师
2023 02/04 21:18
开的专票3%，需要按3%申报，不能减按1%
84784947
2023 02/04 21:19
但是交增值税时就是一个点的
84784947
2023 02/04 21:20
都交完钱了
文文老师
2023 02/04 21:24
这不符合增值税链条。
建议与税局确认，别造成偷漏税
阅读 78
描述你的问题，直接向老师提问
356
意见反馈
