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问题已解决
您好老师，我在做2023年1月的账，发现去年2022年12份没有结转损益就结账了，结转了本年利润，结账的本年利润是去年11月份的数据，老师我该怎么调整一下呢，保持数据不变呢。
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您好，要是结转数据肯定是变的，最好还是反结账回去修改
2023 02/06 14:04
84784992 
2023 02/06 14:05
是啊老师，我现在就在2022年的账套里，不知道该怎么调账了
东老师 
2023 02/06 14:06
这个不是调账的问题，你得把之前本年利润少结转的补结转了
84784992
2023 02/06 14:10
老师我2022年11月本年利润贷方余额：287244.52元，我原来是按这个数结转的本年利润。今天发现这个数据不对，这数据是11月份的余额，现在结转了12月份的期间损益后，余额就变成了贷方余额：141544.89 这个怎么调好呢？
东老师
2023 02/06 14:14
你先把结转损益的会计分录冲销了，然后看看截止到12月底的本年利润余额多少就结转对少
84784992
2023 02/06 14:18
老师因为这个最后的数额涉及到盈利还是亏损，以及所得税的问题，我不想所得税的数额再发生变动，调哪个科目合适呢？
东老师
2023 02/06 14:19
你这个结转本年利润不会影响所得税
84784992
2023 02/06 14:23
老师，我这个去年年底的所得税不是看利润总额计算出来的吗？您的意思是我还是先结转去年12月的期间损益，然后按数额再结账本年利润，先不考虑所得税数额，是吗？
东老师
2023 02/06 14:24
对，比如说你所得税多计提或者少计提了，可以在今年的时候操作
84784992
2023 02/06 14:26
老师，如果结账12月账套后，肯定是多计提了，而且2023年1月也交税了
东老师
2023 02/06 14:27
多计提企业所得税了，那你就在2023年冲销多计提的
84784992
2023 02/06 14:28
老师，这个所得税可能就要等汇算清缴时处理了
东老师
2023 02/06 14:28
那也可以，可以汇算清缴的时候再调整
84784992
2023 02/06 14:30
老师，真是错了一个地方，就连带好多数据，我最想还是想数据不变啊
东老师
2023 02/06 14:31
你的所得税不是在12月末的时候计提的吗？把结转到11月份的结转冲销了，按照累计累计截止到12月末的结转不就行了吗
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