00:10:00
问题已解决
一般企业会计准则，去年暂估了成本，今年拿到发票如何入账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 去年怎么做分录的 ； 你 什么准则； 好判断科目
2023 02/06 14:10
84785015 
2023 02/06 14:15
借:工程施工–合同成本
贷:应付账款
meizi老师 
2023 02/06 14:17
你好； 收到发票红冲上面分录。 按发票做一遍即可
84785015
2023 02/06 14:18
这是去年的，我不想影响今年的
meizi老师
2023 02/06 14:23
你好； 去红冲工程成本； 然后 按照实际来做一遍哈 ；
84785015
2023 02/06 14:28
我工程施工最后转主营业务成本，最后影响的今年的损益啊
meizi老师
2023 02/06 14:30
你好； 先把 第一笔红冲了。然后去 冲 主营业务成本走以前年度损益调整去处理
84785015
2023 02/06 14:48
可以写一下完整分录么
meizi老师
2023 02/06 14:50
你好；借:工程施工–合同成本 金额负数
贷:应付账款 金额负数 ；；；； 借 工程施工贷以前年度损益调整 ； 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
84785015
2023 02/06 14:59
冲减的时候，工程施工负的，也影响今年损益啊
meizi老师
2023 02/06 15:03
你好； 你 影响的是年初的利润哈； 不是 23年的
84785015
2023 02/06 15:07
我在23年做的账，即便我做到利润分配–未分配利润，也是23年的，只不过我当年的利润不收影响
meizi老师
2023 02/06 15:15
你好 ； 年初是 23年年初的；
84785015
2023 02/06 15:17
23年年初是22年年末的数字啊我账在23年做的啊？
meizi老师
2023 02/06 15:25
你好1； 你调整了以前年度损益调整 冲了 22年利润； 是不是影响了23年的期初利润； 你在 想下看看
84785015
2023 02/06 20:53
我就算用以前年度损益调整去做，我最终也是到利润分配–未分配利润里面，我软件日期是2023-2-5，我出来的报表资产负债表这笔调整的数字也会在2023年2月报表的期末数，也不可能变成2023年资产负债表的期初数吧？
meizi老师
2023 02/06 20:58
你好； 那你 利润影响了。 你23年期初数据利润是不是影响了。
84785015
2023 02/06 20:59
你反问我，我也不知道是咋回事，你给我说是什么样的情况
meizi老师
2023 02/06 21:05
你好； 我就是在给你说； 你调整了跨年损益 ； 22年的损益数据 会影响22年的利润期末数据； 就会影响23年的期初数据的
阅读 296
描述你的问题，直接向老师提问
21
意见反馈
